Плановые и внеплановые проверки предприятий

Проверка предприятий : плановые и внеплановые проверки налоговой инспекции юридических лиц, проверки ОБЭП в Украине



26.11.2014

Финансовый мониторинг по-новому: субъекты, порядок, ответственность

14 октября 2014 года Верховная Рада приняла Закон Украины "О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения" (далее – Закон) в новой редакции. Необходимость принятия нового Закона объясняется новыми рекомендациями FATF в сфере борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма. Закон вступит в силу 6 февраля 2015 года. Об основных положениях Закона расскажет prostopravo.

22.10.2014

О проведении проверок субъектов хозяйствования в 2014 году

Украинское Правительство постоянно декларирует свою заботу о предпринимателях, о дерегуляции бизнеса и уменьшении количества контролирующих органов и количества проверок. Отдельные шаги в этом направлении показывают с одной стороны искренность таких намерений, а с другой – неумение или нежелание государства дать бизнесу свободно развиваться. Prostopravo изучал недавнюю инициативу Правительства Украины о введении моратория на проверки контролирующими органами субъектов предпринимательской деятельности и механизмы ее реализации.

30.07.2013

Электронные налоговые проверки

Еще в январе нынешнего года вступили в силу изменения к Налоговому кодексу Украины, в результате которых в нашем законодательстве появилось понятие электронной проверки. Prostopravo выяснял, что скрывается под этим термином и каков порядок проведения электронных проверок.

30.05.2013

За преступления должностных лиц будут наказывать предприятия: парламент принял законопроект об уголовной ответственности юридических лиц

Не далее как 14 мая 2013 года в Верховной Раде был зарегистрирован законопроект № 2990 о внесении изменений в некоторые законодательные акты Украины (об исполнении Плана действий о либерализации Европейским Союзом визового режима для Украины относительно ответственности юридических лиц). А 23 мая законопроект уже был принят парламентом, причем за его принятие проголосовал, ни много ни мало, 301 народный депутат. Если закон будет подписан Президентом, с 1 сентября 2014 года украинский бизнес ожидает немало сюрпризов: за преступление, совершенное должностным лицом наказание понесет все предприятие, вплоть до его полной ликвидации, а доказать свою непричастность юрлицу будет практически невозможно. Подробности выяснял Prostopravo.com.ua

02.11.2012

Проверки инспекций по охране труда: полномочия, сроки, результаты

Одними из органов, уполномоченных осуществлять проверки субъектов хозяйствования в Украине, являются государственные органы надзора за охраной труда. Причем, как оказалось, такие "визиты" могут оказаться весьма неожиданными для предпринимателей. Каковы полномочия инспекций по труду, сроки проведения таких проверок, а также каким образом оформляются результаты проверок узнавал prostopravo.com.ua.

23.03.2012

Несчастный случай на предприятии: расследования, проверки, обязанности работодателя

В последнее время Кабмин и подчиненные ему органы все больше внимания уделяют вопросам, связанным с исполнением работодателями требований охраны труда. Работодателям, которых до сих пор не очень-то интересовало законодательство об охране труда, следует изменить свое отношение к данному вопросу.

09.11.2011

Мораторий на проверки: какие субъекты хозяйствования свободны от надзора и контроля

C 6 августа 2011 года в Украине действует мораторий на проверки субъектов хозяйствования. Однако, как показал анализ изменений, внесенных в НКУ и другие законодательные акты, действие этого моратория касается очень ограниченного круга субъектов хозяйствования. К тому же значительное число проверок оказалось освобождено от данного моратория.

12.10.2011

Проведение проверок правоохранительными органами: изъятие товаров из магазина

Практически каждый предприниматель сталкивался с фактами изъятия товаров (особенно импортного орг. - и компьютерной техники) органами ГСБЭП при проведении проверок фактов нарушения законодательства. При этом многие не знают, какие действия сотрудников ГСБЭП при проверках правомерны, а какие нет, как следует действовать в случае такой проверки, каким образом защищаться от неправомерных действий правоохранителей.

08.06.2011

Фактические налоговые проверки: основания и последствия

Налоговый кодекс Украины (НКУ) вводит новый для контролирующих органов вид проверки – фактическую. Фактической считается проверка, которая проводится по месту проведения налогоплательщиком деятельности, размещения хозяйственных или иных объектов права собственности такого плательщика. Такая проверка осуществляется налоговыми органами относительно порядка осуществления плательщиками налогов расчетных операций, ведения кассовых операций, соблюдения трудового законодательства. В частности, органам налоговой службы предоставляется право проводить контрольные расчетные операции (контрольные закупки) перед проведением проверки в отношении соблюдения налогоплательщиками порядка проведения наличных расчетов и применения РРО.

05.05.2011

Если к вам нагрянули с проверкой…

Практические рекомендации на случай визита проверяющих или правоохранительных органов

01.03.2011

Когда налоговая может запросить информацию у компании

Разобраться со всеми случаями, когда налоговый орган имеет право затребовать у плательщика или других лиц налоговую информацию, оказывается не просто. Дело в том, что Налоговый Кодекс (НК), кроме общих правил востребования информации, содержит также отдельные дополнительные нормы, значительно расширяющие перечень оснований вторжения налоговиков в жизнедеятельность плательщиков.

13.01.2011

Документальные проверки предприятий: новшества Налогового Кодекса пункт за пунктом

Налоговый кодекс Украины изменил не только систему налогового законодательства Украины, но и положения о проверках налоговыми органами субъектов хозяйствования. Итак, в Налоговом Кодексе Украины (далее НКУ) оставили камеральные и документальные проверки, но так же появился новый вид проверок – фактические проверки. Проверкам посвящена глава 8 раздела III Налогового кодекса.

22.11.2010

Налоговая проверка: как она будет проходить после принятия Налогового Кодекса

В Налоговом Кодексе впервые на законодательном уровне закреплено право налоговых органов проводить фактические проверки. Дополнительно к уже существующим камеральным, плановым и внеплановым выездным проверкам Кодексом введены документальные невыездные и фактические проверки.

29.06.2010

Будут ли в Украине возмещать НДС, кому и сколько

"Мы не возмещаем НДС – это слишком рискованно для нашего предприятия", — часто говорят представители мелкого и среднего бизнеса по секрету. И действительно, когда разбираешься в системе возмещения НДС, а особенно в практической его части, становится понятно, почему даже сама подача отрицательной налоговой декларации в инспекцию может стать трагедией для бизнеса.

01.06.2010

Налоговая система возвращается к ручному управлению. Что дальше?

Уголовные законы не должны писать милиционеры, а налоговые — налоговики. Если это происходит, милиция и налоговая автоматически расширяют собственные полномочия, а уголовное дело превращается в еще один способ пополнить бюджет деньгами. Поскольку пребывание под следствием — неважно, в роли подозреваемого или всего лишь свидетеля, — делает человека гораздо сговорчивее. Несколько допросов — и подозреваемый, к примеру, в уклонении от уплаты налогов готов заплатить государству даже то, чего не должен.