В случае когда, покупатель и продавец впервые встречаются на рынке и не доверяют друг другу на помощь приходит банковская гарантия.

Гарантии бывают платежных и контрактных обязательств.

Гарантии платежных обязательств выполняют роль страховки от «неплатежа», гарантии контрактных обязательств – роль страховки от «не выполнения условий контракта» (поставки, выполнение различного вида услуг).

Таким образом, в случае невыполнения условий контракта в части платежа или выполнения других условий контракта, бенефициар (выгодоприобретатель) по гарантии имеет право выставить по ней требование в банк и получить сумму в размере гарантии в качестве компенсации.

Тариф по банковской гарантии может составлять от 1,5 до 6% годовых. Это будет зависеть от обеспечения, которое клиент сможет предложить в качестве залога под гарантию. Самый низкий тариф будет для гарантии обеспеченной денежными средствами в 100% размере суммы гарантии.

Основными документами для оформления банковской гарантии являются:

• договор с контрагентом
• заявление на открытие банковской гарантии
• договор банковской гарантии
• договора по обеспечению

Можно назвать несколько основных ситуаций, при которых предприятие использует банковскую гарантию:

• если предприятие готовится принять участие в тендере, условиями которого предусмотрено предоставление банковской гарантии;
• если условиями договора предусмотрена отсрочка платежа за поставленный товар иностранной компанией при предоставлении банковской гарантии;
• при получении компанией лицензии на ведение турагентской или туроператорской деятельности.

Средний тариф для клиентов, которым необходима тендерная гарантия под залог депозита составляет от 2,7% до 5% годовых от суммы гарантии.

Тариф по банковской гарантии зависит от:

• суммы гарантии и вида валюты, в которой предоставляется гарантия;
• срока действия гарантии;
• обеспечения (денежного или не денежного);
• в зависимости от тарифного пакета, в котором обслуживается клиент в банке.

Предоставление банковской гарантии – это кредитная операция и требует тщательного изучения. Поэтому клиент должен предоставить банку полный пакет документов, такой же, как и при рассмотрении заявки на получение кредита.

Банковская гарантия - прекрасный инструмент, который позволяет покупателю купить товар с отсрочкой платежа, а продавцу продать товар с полной уверенностью, что в указанный срок расчёт будет произведён полностью и безоговорочно.

При внешнеэкономических договорах рекомендую использовать гарантии банков входящих в первоклассные международные банковские группы, так как гарантии украинских банков принимаются исключительно с подтверждением первоклассным международным банком, что на сегодня практически нереально. Немаловажным фактором есть то, что гарантия обходится клиенту в 3-4 раза дешевле, чем обычный кредит.

В среднем гарантия стоит 4-6% годовых. Конечная стоимость зависит от финансового состояния клиента, структуры обеспечения.

Документы для оформления банковской гарантии такие же как и для стандартного кредита: учредительные документы, финансовая отчётность, правоустанавливающие документы на залог, плюс, проект контракта, в котором необходимо предусмотреть предоставление гарантии в пользу продавца.

Банковская гарантия является одним из инструментов безресурсного финансирования. Она позволяет сократить расходы клиента на осуществление как внешнеэкономических, так и торговых операций на внутреннем рынке, что особенно актуально в условиях финансового кризиса. Банковская гарантия является идеальным инструментом финансирования и управления рисками: для продавца – как способ увеличения объема продаж за счет предоставления товарного кредита, для покупателя – как инструмент более дешевого финансирования банка.

Конечно, гарантия имеет свою стоимость, однако комиссия за выпуск и сопровождение банковской гарантии (согласно тарифам Астра Банк от 0,5 - 5% годовых) несравнима с комиссией и процентной ставкой по кредиту. Размер комиссии за выпуск и сопровождение банковской гарантии зависит от финансового состояния компании, от имени которой банк выпускает гарантию, и качества обеспечения, предоставляемого компанией в залог. Однако на стоимость банковской гарантии может также влиять и стоимость ее подтверждения. Для производителя, особенно для международных компаний, банк должен быть надежным гарантом, т.е. иметь, как минимум, международный инвестиционный рейтинг. Во времена финансового кризиса это условие особенно актуально, поэтому стоимость банковского подтверждения увеличивает стоимость выпуска банковской гарантии приблизительно на 1-2% годовых.

Принимая во внимание, что выпуск банковской гарантии приравнивается к активной операции, адекватной кредитованию, перечень документов, необходимый для оформления гарантии, как правило, такой же как и на получение кредита. Акцент при подготовке пакета документов клиентом и осуществлении кредитного анализа банком делается на контракт, заключенный бенефициаром и принципалом, в котором подробно должны быть прописаны условия выпуска, в случае необходимости, ее подтверждения.