Лизинг как инструмент развития бизнеса

Основные понятия, связанные с определением лизинга, его участников, классификация лизинга и др. уже рассматривались в газете "Частный предприниматель" (№ 1, 2006 г). Сегодня мы вновь возвращаемся к этой теме, поскольку приобретение необходимого оборудования (недвижимости) по договору лизинга позволит предпринимателю расширить свой бизнес, постепенно выплачивая за то, что ему уже приносит прибыль. Более подробно остановимся на вопросах: какие документы нужно представить, чтобы оформить договор лизинга, сроки лизинга, лизинговые платежи, преимущества лизинга перед банковским кредитом.

Прежде чем рассмотреть предложенные вопросы, напомним нашим читателям, что такое лизинг.

Лизинг – это современный, эффективный финансовый инструмент, позволяющий физическим лицам – предпринимателям, юридическим лицам всех форм собственности и физическим лицам приобретать необходимое имущество (оборудование), получив его в свое пользование сразу после заключения договора лизинга и производя расчеты в течение длительных сроков (от 1 до 5 лет и более, в зависимости от объекта). В конце срока лизинга оборудование переходит в пользование Лизингополучателю, т. е. лицу, которое пользовалось имуществом и оплачивало его.

Что можно приобрести в лизинг?

Лизинг позволяет получать предпринимателям (предприятиям и частным лицам) в пользование автотранспорт, спецтехнику, оборудование и коммерческую недвижимость с минимальными первоначальными вложениями. Лизингополучатель пользуется имуществом с момента его приобретения, постепенно выплачивая его стоимость, осуществляя лизинговые платежи.

Еще Аристотель сказал, что богатство состоит в пользовании имуществом (активом), а не его владением.

Что необходимо, чтобы воспользоваться лизингом?

Для того чтобы приобрести оборудование по договору лизинга, предприниматель должен выбрать лизинговую компанию, условия которой его бы устроили. Лизинговая компания также не со всеми потенциальными клиентами заключает договор лизинга. Для того чтобы сделка стала возможной, предпринимателю нужно предоставить информацию, которую условно можно разделить на три группы:

• личные данные: паспорт, справка о присвоении идентификационного налогового номера, свидетельство о браке (при наличии), водительские права (при наличии);
• информацию о доходах: налоговую декларацию о доходах (если потенциальный клиент является плательщиком единого налога – отчет плательщика единого налога) – за последний полный календарный год и квартальную декларацию (отчет) за текущий год; документы, подтверждающие ведение предпринимательской деятельности (копии договоров аренды, купли-продажи и т. д.);
• информацию о кредитной истории: справку из обслуживающего банка об оборотах по банковскому счету за последние 12 месяцев и наличии/отсутствии задолженности перед бюджетами, социальными фондами.

В зависимости от того, что предполагается приобрести в лизинг, а также от специфики предпринимательской деятельности, лизинговая компания может попросить представить другие специальные документы, необходимые для каждого конкретного случая.

Каков порядок лизинговых платежей?

От того, какое оборудование приобретается в лизинг, зависит и пакет лизинговых платежей. Так, например, если брать лизинг на авто , то в стандартный пакет лизинга входит: оплата за финансирование, регистрацию автомобиля, оплата транспортного сбора, за прохождение техосмотра в ГАИ (для автотранспорта), администрирование страховых случаев, неограниченный пробег.

Удорожание объекта лизинга (рассчитывается от начальной стоимости) составляет 7–9% и зависит от объекта лизинга, а также на какой период берется объект лизинга.

Срок лизинга – от 12 до 60 месяцев.

Авансовый платеж составляет от 10–15% стоимости объекта лизинга (зависит от страны производителя приобретаемого имущества, а также какое имущество берется в лизинг, желания усиленного обеспечения).

График лизинговых платежей – ежемесячный равномерный или со снижением размера платежей, с выкупной стоимостью.

Лизинговый платеж может включать:

• сумму, возмещающую часть стоимости предмета лизинга;
• платеж как вознаграждение лизингодателю за полученное в лизинг имущество;
• компенсацию процентов по кредиту;
• другие расходы лизингодателя, которые непосредственно связаны с выполнением договора лизинга.

Где может использоваться лизинг?

На сегодняшний день расширяется область применения лизинговых операций. Если на начальном этапе в лизинг приобретались в основном автомобили, то в настоящее время оборудование, приобретаемое по договору  лизинга, используется в разных отраслях экономики. Так, в частности, предприниматели могут использовать лизинговое оборудование при осуществлении следующих видов деятельности:

• автоперевозки грузов и пассажиров – приобретается легковой транспорт, грузовой, коммерческий, автобусы;
• строительство – грузовая техника, автобетоносмесители, бульдозеры, тракторы и другая специализированная техника;
• логистические склады – погрузчики и другая необходимая специализированная складская техника;
• услуги по приобретению коммерческой недвижимости – офисные, торговые, производственные площади;
• приобретение оборудования для СТО, производственных участков (цехов), в частности дерево-, металлообрабатывающие, перерабатывающие станки; для частных клиник (кабинетов) – медицинское оборудование, для торговли – кофематы, банковское оборудование, в том числе банкоматы и т. д.

Договор лизинга: преимущества и недостатки

Рассмотрим преимущества и недостатки договора лизинга в сравнении с банковским кредитом на примере приобретения автомобиля.

Главное преимущество приобретения автомобиля по договору лизинга для клиента – это экономия времени и затраченных усилий на выполнение действий, связанных с приобретением и содержанием автотранспорта, обслуживанием банковского кредита, выбора и оплаты страховки, а также более гибкий подход по сравнению с кредитованием, но, кроме того, клиент экономит на расходах, а именно:

• лизинговая компания уже на первоначальном этапе сделки полностью берет на себя поиск и резервирование автомобиля, сопровождение и контроль за доставкой, растаможкой (в случае если автомобиль приобретается за рубежом) и оплатой автомобиля, включая проверку комплектности и качества, а также соответствие всех документов, необходимых для регистрации купленного автомобиля надлежащим образом;
• сотрудники лизинговой компании квалифицированно и оперативно произведут подготовку и согласование всех необходимых для реализации сделки договоров (купли-продажи, страхования, залога, лизинга, гарантийного и сервисного обслуживания), при этом полностью отстаивая интересы клиента и предлагая ему целый ряд выгодных практических решений. Клиент вместо пяти договоров подписывает один договор лизинга и получает уже зарегистрированный автомобиль;
• регистрацию автомобиля в органах ГАИ производит также лизинговая компания, получив экспертную оценку и осуществив целый ряд необходимых платежей. (Клиент экономит свое время, не выстаивая в очередях при регистрации автомобиля.) Лизинговая компания обеспечивает ежегодное прохождение техосмотра;
• лизинговая компания предлагает более гибкий подход к выбору поставщиков, который не ограничен конкретным перечнем (в отличие от того, который обычно предоставляют банки), а также к графику лизинговых платежей, который может учитывать сезонность оплаты клиентом и прочие его пожелания;
• лизинговая компания берет на себя администрирование платежей и оформление бухгалтерской документации. Если у клиента договор лизинга – он платит только лизинговой компании в национальной валюте Украины один платеж в месяц. Это дает существенную экономию рабочего времени, а также сокращение документооборота, упрощение контроля за этими видами расходов при финансовом планировании;
• лизинговая компания предлагает клиентам более выгодные условия страхования, чем банки (рассрочка  уплаты страховой премии, более низкие тарифы, возможность индивидуального выбора условий страхования и тарифов), а также полностью берет на себя сопровождение страховых случаев и связанные с этим риски.

Кроме того, выплатив все лизинговые платежи, лизингополучатель становится собственником автомобиля, но по желанию он может вернуть его лизингодателю или заменить на новый автомобиль.

Приобретая автомобиль в кредит , клиент сам осуществляет все операции, что отнимает много времени и сил. Вот некоторые из них: платежи за регистрацию автомобиля, оплата стоимости ежегодного техосмотра, прохождение техосмотра, оплата налога с владельцев транспортных средств, покупка валюты (если приобретается автомобиль у иностранного поставщика), оплата комиссии за получение кредита, оплата госпошлины за оформление залога, ежемесячная покупка валюты двумя платежами в счет погашения процентов по кредиту и погашению тела кредита, оплата страховых платежей и многое другое. При этом клиент сам должен осуществлять необходимые платежи и контролировать сроки их оплаты.

Пока предприниматель не выплатит кредит на авто , автомобиль находится в залоге или вместо автомобиля нужно оформлять залог на другое имущество.

По кредитному договору с предпринимателем обязательно необходимо иметь поручителя.