Как глубоко может заглянуть банк в хоздеятельность клиента

Какие документы и вообще какие параметры хозяйственной деятельности может запросить банк у юрлица-клиента по расчетно-кассовому или платежно-карточному обслуживанию? И чем интересоваться у компании-клиента предлагает банкам законодательство в свете последних его изменений? Ответы на этот вопросы искал Prostobiz.ua.

Начнем с базового вопроса. Имеет ли банк по закону право требовать у компании-клиента по эквайрингу или РКО (в том числе при сотрудничестве по зарплатному проекту, корпоративным картам, инкассации) какие-либо документы о хозяйственной деятельности – помимо уставных и регистрационных документов компании и личных документов ее руководителей?

Ответ простой: такое право у банков есть – как у субъектов первичного финмониторинга. Пункт 8 статьи 9 Закона «О противодействии отмыванию средств» гласит: при любой финансовой услуге «субъект первичного финансового мониторинга имеет право затребовать, а клиент обязан предоставить информацию касательно идентификации его личности, содержания деятельности и финансового состояния».

А следующий девятый пункт девятой статьи и вся десятая статья разрешает банкам (и прочим субъектам финмониторинга) отказать в предоставлении любых финансовых услуг тем клиентам, кто всю информацию о содержании своей деятельности и финансовом состоянии не предоставил.

Чуть далее тот же Закон (статья 9, пункт 12, подпункт 3 с поправками от 7 апреля 2011 года) подробно расписывает, какие документы входят в категорию «идентификация юрлица». Для юрлиц идентификация может подразумевать помимо базовых документов:

  • данные о всех собственниках существенной доли в предприятии;
  • данные о всех лицах, имеющих право распоряжаться счетами и имуществом компании;
  • данные об органах управления компанией и их составе;
  • данные о контролерах юрлица.

О «содержании деятельности» и «финансовом состоянии» компаний-клиентов согласно большому ряду нормативов НБУ могут свидетельствовать:

  • данные об основных контрагентах;
  • характеристики источников поступления денежных средств;
  • ориентировочные среднемесячные объемы поступлений;
  • количество проводимых операций за месяц;
  • максимальный объем одной операции.

При этом в нормативах, в отличие от Закона, присутствует оборот «та інші документи» – что дает широкое поле для внутрибанковских разработок желаемых векторов получения информации.

Разумеется, банк столько бизнес-информации о вас, скорее всего, не потребует – если речь не идет о выдаче займа. Но право потребовать все это при предоставлении любой, самой пустяковой финуслуги у него однозначно имеется. При этом любой субъект финмониторинга самостоятельно решает, что именно понимать под «данными» («відомостями») в приведенных списках, что – под прописанной в Законе «существенной» долей в предприятии; и наконец, что из этого списка не запрашивать вообще. В итоге придется констатировать, что теоретически банк имеет право узнать о вас не намного меньше, чем налоговые органы – разве что на добровольной основе.

А теперь рассмотрим детальнее возможные информационные «поползновения» банков при приобретении у них компаниями тех или иных финансовых продуктов.

Открытие счета юрлица

Естественно, открытие первого счета нового предприятия малого или среднего бизнеса теоретически отличается от открытия очередного счета давно работающей компании. В первом случае углубиться банку в вашу хоздеятельность нереально «за отсутствием таковой». И даже если вам предложат анкету с ориентировочными прогнозными пунктами будущей хоздеятельности, вы не можете нести ответственности, если прописанные вами параметры затем совершенно не сбудутся.

А вот если счет у компании не первый, и она не новая – тогда, как говорится, возможны варианты. «Информацию о хозяйственной деятельности предприятия предоставлять не требуется ни при открытии счета, ни при дальнейшем расчетно-кассовом обслуживании, за исключением операций с иностранной валютой на межбанке», – уверяет директор департамента разработки банковских продуктов Астра Банка Сергей Мищенко.

Однако еще трое банкиров описали ситуацию противоположным образом (хоть это и не значит, что в ниженазванных банках такие документы требуют обязательно).

«Финансовая отчетность за последний отчетный период, заполнение некоторых анкетных данных относительно финансово-имущественного состояния предприятия и тому подобное», – такой базовый список требуемой для открытия счета юрлица информации о его хоздеятельности огласил Станислав Свир, начальник управления корпоративного бизнеса документов АктаБанка.

Общее теоретическое следование букве Закона «О противодействии отмыванию средств» также выразили представители Пивденкомбанка и Всеукраинского Банка Развития. И все же подчеркнем готовность банков – даже в случае повышенного внимания к хозяйству клиента при открытии счета – ограничиться анкетным опросом, например, об имущественном балансе компании, не прибегая к строгим документальным требованиям.

Зарплатные и корпоративные карты

Все опрошенные нами банкиры единогласно уверили, что для оформления зарплатных и корпоративных карт никакой информации о хозяйственной деятельности компании требоваться не может ни до оформления договора, ни в ходе использования корпоративной карты.

Однако, разумеется, будущие обороты по таким платежным проектам огласить придется обязательно и как можно более точно – от оборотов зачастую зависят и тарифы, а в случае корпоративной карты и лимиты.

Инкассация, эквайринг

Инкассация и эквайринг отличаются необходимостью получения технической информации о торговых точках, условиях их работы и особенностях кассовых мест. По словам банкиров, возможно и предварительное личное посещение сотрудниками банка этих точек для визуального подтверждения поданной вами информации.

Разумеется, как и в случае специальных карточных платежных средств, и при инкассации, и при эквайринге необходимо оглашение будущих оборотов, от которых нередко зависят тарифы (при чем также речь пойдет и о регулярности поступления «частей» этого оборота – возможно, потребуется указать не только среднемесячный оборот, но и оборот в день). Наконец, в случае эквайринга банк должен рассчитать, какую часть платежей от данного оборота в данной точке можно ожидать в ближайшие годы при помощи именно карт, а не наличности.

В итоге, при эквайринге и «абонементной» инкассации (с оплатой за месяц и регулярных выездах) банк с большой вероятностью может запросить документальное подтверждение среднемесячных кассовых оборотов. Но все же есть и вероятность того, что банк поверит вашей анкете «на слово». Единоразовая же инкассация ни в какой предварительной документации обычно не нуждается.

«При подписании договоров на оказание каких-либо специальных услуг может требоваться ограниченный объем информации, необходимый банку для принятия решения относительно данной услуги (например, при подписании договора эквайринга банк может оценивать потенциальный объем и стабильность расчетов по устанавливаемому POS-терминалу, и с этой целью может запрашиваться информация о торговой точке, условиях ее работы)», – отметил для нас представитель Актабанка, все же не раскрывая, документального ли рода должна быть такая информация.

Внутриукраинские операции со счетом

В большинстве случаев документов о происхождении гривневых средств при пополнении счета компании наличными или с другого счета не требуется. Но есть и исключения.

«Банк может требовать документы о происхождении средств при безналичном зачислении на текущий счет субъекта ведения хозяйства, если эта операция подлежит финансовому мониторингу», – подчеркнул представитель Всеукраинского Банка Развития. Обязательному же мониторингу подлежат (статья 15 все того же Закона), прежде всего, такие внутриукраинские операции со счетами юрлиц и СПД на суммы свыше 150 тысяч гривен:

  • перевод таких сумм в тот же или в следующий день после пополнения счета такими суммами наличными;
  • пополнение на такие суммы наличными или обналичивание таких сумм со счета компаниями, период деятельности которых не превышает трех месяцев или по такому счету, по которому не проводились операции свыше трех месяцев со дня его открытия;
  • все входящие и исходящие страховые транзакции на такие суммы;
  • выдача компанией займа небанковской компании или лицу несколько раз за один день (а также ряд других редких платежей, которые можно узнать в статье 15 Закона о противодействии отмыванию средств)

Таким образом, новая (менее, чем трехмесячная) компания теоретически обязана предоставлять документы о происхождении всякого входящего гривневого платежа в объеме свыше эквивалента 19 тысяч долларов – равно как и причины единовременного обналичивания гривен в объеме выше эквивалента $19 тысяч. Попытку же единовременно перечислить такие же суммы украинской страховой компании или получить от кого-либо подобные страховые суммы теоретически банк потребует обосновать документально и не только новой, но и вообще любой компании.

Операции с инвалютой и зарубежными счетами

Наконец, на втором по строгости месте после выдачи займов следует подход банков к хозяйственной документации клиента при всех внешнеэкономических операциях.

«При поступлении/списании валютной выручки, проведении операций покупки-продажи валюты на межбанковском валютном рынке Украины обязательно необходимо предоставлять в банк внешнеэкономические контракты и документы, подтверждающие проведение данной валютной операции (инвойсы, грузотаможенные накладные)», – отметила Ирина Понырко, начальник Управления организации продаж корпоративным клиентам Пивденкомбанка.

Помимо указанных вариантов основанием для купли-продажи валюты или ее перевода за рубеж может быть и документально оформленный вашей же компанией расчет затрат на командировочные либо эксплуатационные расходы за границей. В любом случае подтвердить «бумагой с печатями и подписями» участие такого перевода или другой валютной операции в той или иной вашей хозяйственной операции банк потребует неминуемо.

Попутно отметим, что даты контрактов, под которые банк для вас должен приобрести инвалюту на межбанке, не могут относиться к числам «через две недели» или позже того. «Купленную на МВРУ иностранную валюту клиент банка обязан использовать в течение десяти дней с момента покупки на цели, указанные в заявке на покупку. В случае неиспользования купленная иностранная валюта подлежит продаже на МВРУ», – оглашает нормативы представитель Всеукраинского Банка Развития.

Ввиду этого при покупке инвалюты при помощи одного банка с последующей оплатой внешнеэкономического контракта через другое финучреждение будьте готовы к следующей нагрузке. Первый банк потребует от вас не только документы о планируемом международном контракте (до валютной операции), но вы будете должны после такой операции предоставить документы об оплате именно этого контракта именно вами и именно в изначально указанный срок.

Наконец, заметим, что уже частично приводившаяся статья 15 Закона о противодействии отмыванию средств содержит немало пунктов о ВЭД. Так, обязательному мониторингу подлежат внешнеэкономические операции при суммах выше эквивалента 150 тысяч гривен:

  • все транзакции по международным контрактам, не предусматривающим прямые поставки через границу товаров, работ или услуг;
  • переводы с анонимного (номерного) счета из-за рубежа и переводы на такие счета из Украины;
  • переводы из зон, определенных нашим правительством как оффшор или в такие зоны.

Что запросит банк в этом случае – помимо «обычных» документов, непременно запрашиваемых при любой транзакции через границу – предугадать заранее невозможно. Возможно, что «обычных» документов будет достаточно, тогда ваша транзакция осуществится.

Важнее другое: если по всем «немониторинговым» операциям раскрытие банковской тайны возможно лишь по решению суда и в некоторых четко определенных «приближенных» к судебно-исполнительным решениям случаях (и даже налоговая может получить у банка лишь подтверждение факта наличия счетов, но не более того) – то детальную информацию о «мониторинговых» операциях может запрашивать у банков Госфинмониторинг.

И хотя этой организации банк все равно не сообщит никакую другую имеющуюся у него информацию о вашей хозяйственной деятельности – но Госфинмониторинг в этом и не нуждается; его собственные фискально-организаторские полномочия угрожающе широки.

Резюме

Если речь не идет о кредите (документы для компаний при котором мы уже описывали), компаниям вряд ли стоит опасаться чрезмерного внимания банков к вашей деятельности, хоть они и имеют на такое внимание самые широкие права. Максимум, потребуются документы о тех или иных ваших общих оборотах, без балансового разделения доходов/убытков.

Сложнее, если речь идет об инвалюте: без документов о целевом ее назначении или происхождении компании не обойтись. Впрочем, одних этих «целевых» документов банку обычно вполне достаточно; прочими аспектами вашего хозяйства банк и в этом случае не интересуется.

А вот хуже всего при попадании вашей транзакции в любую из категорий обязательного мониторинга. Тогда вполне вероятно повышенное требовательное внимание банка к вашей хоздеятельности на уровне серьезных документов о ней. А затем, «через голову банка», еще более пристальное внимание госслужб к вашей деятельности может инициировать и Госфинмониторинг.

Мнение

Полина Харченко, член правления, директор департамента финансового мониторинга Проминвестбанка

Банк обязан предоставлять Государственной службе финансового мониторинга Украины (ГСФМУ) по запросу дополнительную информацию в отношении финансовых операций, которые стали объектом финансового мониторинга, включая копии первичных документов, на основании которых были проведены такие операции; сведения об участниках операции;  другую информацию, которая составляет банковскую или коммерческую тайну, необходимую для выполнения ГСФМУ своих функций. Независимо от суммы, в случае, если финансовая операция соответствует признакам  внутреннего финансового мониторинга, определенным ст.16 Закона Украины «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма», и/или у банка возникают подозрения, что она связана с легализацией/отмыванием доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма – банк может принять решение проинформировать о ней ГСФМУ

Актуальные ставки и тарифы на услуги банков для бизнеса в Украине

Видео путеводитель

Простобанк ТВ рассказывает о правилах выбора тарифного пакета расчетно-кассового обслуживания для ЧП и юридических лиц.

Подписывайтесь на наш канал на Youtube, чтобы не пропустить новое полезное видео о личных и бизнес-финансах.


Не пропустите новые статьи!



Заказать онлайн

Кредитную карту

Кредит на карту

Кредит под залог

Кредит наличными

Кредит для бизнеса





Видео дня

2-х летний малыш любит бросать. Смотрите, что получилось, когда родители купили ему баскетбольное кольцо!


Следить за успехами малыша можно на канале BasketBoy TV. Подписывайтесь!